L'elenco Familiari permette di memorizzare i dati relativi ai familiari del defunto quali Cognome e Nome, Parentela, Categoria, Dati Anagrafici e Residenza. Un familiare può essere importato dall'Archivio Ditte tramite gli appositi pulsanti Elenco. In basso sono posti i pulsanti per la gestione dell'elenco, ossia quelli che consentono l’inserimento, la cancellazione e la stampa. Quest'ultima prevede la stampa della scheda del familiare selezionato, che riepiloga i dati dello stesso. Nella sezione ELENCO sono consultabili tutti i familiari caricati nello stesso. Le informazioni inserite in elenco faciliteranno la compilazione del Quadro EA della Dichiarazione di Successione.
 

L'elenco Fabbricati permette di memorizzare i dati relativi all'utilizzo, all'ubicazione, alla composizione, agli estremi catastali e mappali dei fabbricati.
Ogni fabbricato può essere collegato a più proprietari e ad ognuno di essi deve essere indicata la relativa percentuale di possesso; questi ultimi devono essere presenti in Archivio Ditte. In basso sono posti i pulsanti per la gestione dell'elenco, ossia quelli che consentono l’inserimento, la cancellazione e la stampa. Quest'ultima prevede la stampa della scheda del fabbricato selezionato, che riepiloga i dati dello stesso e di tutti i suoi proprietari. Nella sezione ELENCO sono consultabili tutti i fabbricati caricati nello stesso e i loro proprietari. Le informazioni inserite in elenco faciliteranno la compilazione dei Quadri EB ed EL della Dichiarazione di Successione.
 

L'elenco Terreni permette di memorizzare i dati relativi all'utilizzo, all'ubicazione, alla composizione, agli estremi catastali e mappali dei terreni.
Ogni terreno inserito può essere collegato a più proprietari e ad ognuno di essi deve essere indicata la relativa percentuale di possesso; questi ultimi devono essere presenti in Archivio Ditte. In basso sono posti i pulsanti per la gestione dell'elenco, ossia quelli che consentono l’inserimento, la cancellazione e la stampa. Quest'ultima prevede la stampa della scheda del terreno selezionato, che riepiloga i dati dello stesso e di tutti i suoi proprietari. Nella sezione ELENCO sono consultabili tutti i terreni caricati nello stesso e i loro proprietari. Le informazioni inserite in elenco faciliteranno la compilazione dei Quadri EC ed EM della Dichiarazione di Successione.
 

L'elenco Notai permette di memorizzare i Dati Anagrafici, la Residenza e la Sede Notarile dei Notai.
Un Notaio può essere importato nella Dichiarazione di Successione tramite l'apposito pulsante Elenco. In basso sono posti i pulsanti per la gestione dell'elenco, ossia quelli che consentono l’inserimento, la cancellazione e la stampa. Quest'ultima prevede la stampa della scheda del notaio selezionato, che riepiloga i dati dello stesso. Nella sezione ELENCO sono consultabili tutti i notai caricati nello stesso. Le informazioni inserite in elenco faciliteranno la compilazione della sezione "Estremi del Testamento" della Dichiarazione di Successione.
 

La sezione comprende i dati del Frontespizio:

Nel riquadro TIPO DI DICHIARAZIONE deve essere indicato il Tipo di Dichiarazione che si deve presentare:

• Prima Dichiarazione

• Dichiarazione Sostitutiva con Nuova Trascrizione e Voltura

• Dichiarazione Sostitutiva senza Nuova Trascrizione e Voltura

• Dichiarazione Sostitutiva di soli Allegati

In caso di Dichiarazione Sostitutiva di una precedentemente inviata, è necessario indicare gli Estremi della Prima Dichiarazione: Anno di Presentazione, Volume e Numero.

Il campo Eventi Eccezionali deve essere compilato nel caso in cui i soggetti obbligati alla presentazione della dichiarazione fruiscono delle agevolazioni fiscali previste da particolari disposizioni normative emanate a seguito di calamità naturali o di altri eventi eccezionali. Deve essere indicato il codice 1 se a causa di un evento sopravvenuto (ad esempio un evento sismico) il beneficiario dell’eredità, al momento dell’apertura della successione, si trova in una ipotesi di inidoneità oggettiva (inagibilità) all’utilizzo abitativo dell’immobile posseduto per il quale ha già usufruito dell’agevolazione "prima casa".

Nel campo Data Opzione (Art. 24-bis TUIR) va indicata la data di decorrenza dell'esercizio di opzione per usufruire del regime agevolato previsto dalla Legge secondo cui, per le successioni aperte nei periodi di validità dell'opzione prevista dall'art. 24-bis del TUIR, l'imposta sulle successioni è dovuta limitatamente ai beni e diritti esistenti in Italia al momento della successione.
L'opzione deve essere stata esercitata dal defunto, che può aver esteso i suoi effetti anche ai suoi familiari.
In dichiarazione vanno indicati solo i beni e diritti che entrano in successione esistenti in Italia. 

Nella sezione BENEFICIARI deve essere riportato il numero totale di Eredi e Legatari presenti nel Quadro EA, calcolato in automatico dal programma.

La casella Accettazione con Beneficio di Inventario va barrata se l’eredità è stata accettata, appunto, con beneficio di inventario.
Il coerede che ha accettato l’eredità con beneficio d’inventario è obbligato solitamente al pagamento dell’imposta di successione nel limite del valore della propria quota di eredità.

Nel riquadro DATI DEL DEFUNTO vanno indicati i Dati Anagrafici, lo Stato Civile e la Data del Decesso / Assenza * Morte Presunta del defunto.
I Dati Anagrafici possono essere importati da Archivio Ditte tramite il pulsante Importa Dati.

La casella Residenza Estera può essere barrata se il defunto non ha mai avuto una residenza in Italia o se la residenza è ignota.
Se il defunto ha risieduto in parte in Italia ed in parte all’estero non deve essere barrata la casella.
Se il defunto residente all’estero non ha mai risieduto in Italia, l’ufficio competente è l’Ufficio Territoriale di Roma, se ha risieduto in Italia, prima di risiedere all’estero, l’ufficio competente è quello dell’ultima residenza nota in Italia.
Nel caso in cui il defunto risiedeva all’estero, l’imposta è dovuta in relazione ai soli beni e diritti trasferiti ed esistenti sul territorio italiano al momento dell’apertura della successione; pertanto i beni e diritti esistenti all’estero non devono essere indicati.

L'eredità può essere devoluta per Legge e/o per Testamento.
Nel caso di devoluzione per Testamento, devono esserne compilati gli Estremi, indicando i dati riportati sulla copia del verbale di pubblicazione del testamento olografo o del testamento segreto.
Indicare quindi il Pubblico Ufficiale (selezionabile da apposito pulsante Elenco Notai), la Data di Pubblicazione e gli Estremi di Registrazione dell’Atto (Ufficio, Serie, Numero, Sottonumero e data di registrazione).
Il Testamento deve essere allegato alla dichiarazione di successione utilizzando l’apposito rigo del Quadro EG.

La casella Legge Estera deve essere barrata se, in caso di successione legittima, si vuole dar corso ad una devoluzione diversa da quella prevista dalla legge Italiana, in applicazione del Regolamento UE 650/2012 relativo alla competenza, alla legge applicabile, al riconoscimento e all’esecuzione delle decisioni e all’accettazione e all’esecuzione degli atti pubblici in materia di successioni.
La legge applicabile alle successioni è, in genere, quella del paese in cui il defunto aveva la residenza abituale al momento della morte oppure, dietro specifica scelta prima del decesso del defunto, quella del suo paese di origine.
La determinazione della legge applicabile riguarda anche la quota disponibile, di legittima etc.

La casella Testamento Estero deve essere barrata in presenza di almeno un testamento redatto all’estero.

In caso di più testamenti, in questa sezione occorre indicare i dati del testamento italiano, mentre quelli relativi agli altri testamenti (compresi eventuali esteri) devono essere riportati nell'apposita sezione del Quadro EH.

Questa sezione è riservata a chi presenta la dichiarazione di successione (erede, chiamato all’eredità, legatario, curatore, tutore, rappresentante, trustee ecc.). Nel caso in cui il soggetto che presenta la dichiarazione agisce in nome e per conto di un altro soggetto (ad. esempio: società, ente, minore, interdetto, ecc) vanno riportati il codice fiscale ed i dati anagrafici del rappresentante legale, avendo cura di indicare nell’apposito campo il codice fiscale del soggetto rappresentato.

Il campo Codice Carica identifica la qualifica di chi presenta la dichiarazione; il relativo codice deve essere selezionato tra quelli proposti dall'apposito menù a tendina.

Il campo Decorrenza Termine Presentazione deve essere compilato esclusivamente nei casi in cui il termine per la presentazione della dichiarazione decorre da un momento diverso rispetto alla data del decesso.

Il campo Cod. Fisc. Soggetto Rappresentato può essere importato dall'Archivio Persone Fisiche tramite il pulsante .
Se selezionato, il soggetto verrà importato in automatico nel Quadro EA.

Se chi presenta la dichiarazione risiede all’estero, deve indicare lo Stato estero di residenza, il relativo codice, lo Stato federato, la provincia o la contea all’interno dello Stato estero di residenza, la località di residenza e l’indirizzo completo (ad esempio se gli Stati Uniti d’America è lo Stato estero di residenza, la California potrebbe essere uno Stato federato e la località di residenza potrebbe essere San Francisco).

La sezione consente di individuare situazioni o casi particolari, diversi dagli eventi eccezionali.

Dichiaro di non voler dar corso alle conseguenti Volture Catastali
Chi presenta la dichiarazione può decidere di non procedere automaticamente alla voltura catastale. In questo caso occorre barrare la specifica casella e sottoscrivere l’apposito riquadro. Inoltre, tale casella dovrà essere barrata se ci sono immobili che rientrano nei casi di eredità giacente/eredità amministrata (cod. carica 5 e 6) e di trust ( cod. carica 9) per i quali non è possibile effettuare una voltura automatizzata. Il modello non consente di eseguire automaticamente le volture catastali, anche per tutti gli immobili gravati da “Oneri reali” e per gli immobili ricadenti nei territori ove vige il sistema del Libro fondiario (Sistema Tavolare), i cui adempimenti continuano ad essere svolti presso i competenti uffici dell’Agenzia delle entrate (uffici provinciali - territorio) e delle Province autonome di Trento e Bolzano. In tutti i casi nei quali non si procede alla voltura automatica, la domanda di volture deve essere presentata all’Ufficio competente o spedita per posta, tramite raccomandata, ovvero PEC, con allegata la seconda ricevuta telematica, rilasciata dopo la presentazione della dichiarazione di successione, nonché copia del documento d’identità in corso di validità del dichiarante.

Richiesta di Attestazione di avvenuta presentazione della Dichiarazione
Contestualmente alla presentazione della dichiarazione telematica è possibile richiederne l’attestazione di avvenuta presentazione. Per poter ottenere tale documento occorre barrare il presente campo; in questo caso la procedura rilascerà in via telematica una sola attestazione della dichiarazione presentata. L’attestazione elettronica, in formato PDF, presenta un contrassegno (o glifo), un codice identificativo del documento e un Codice di Verifica del Documento (CVD) tramite i quali è possibile riscontrare sul sito dell’Agenzia delle entrate l’originalità del documento stesso. Il servizio di verifica, disponibile sul sito dei servizi telematici dell’Agenzia, permette di visualizzare la dichiarazione nella sua interezza. L’attestazione elettronica è resa disponibile, successivamente alla verifica dell’avvenuto versamento delle somme dovute e della regolarità della dichiarazione, nella sezione “Preleva documenti” dei servizi telematici dell’Agenzia delle entrate di colui che ha trasmesso la dichiarazione. E’ possibile, inoltre, richiedere il rilascio di attestazioni in formato cartaceo, anche per estratto, della dichiarazione di successione telematica rivolgendosi a qualunque ufficio territoriale dell’Agenzia delle entrate, pagando le relative somme dovute. L’attestazione elettronica è utilizzabile una sola volta.

Il presente riquadro deve essere compilato e sottoscritto soltanto se la dichiarazione viene trasmessa per il tramite di un intermediario abilitato, il quale deve inserire il proprio codice fiscale e la data di assunzione dell’impegno a trasmettere la dichiarazione.

Nel caso di Tipo Fornitore = 10, le informazioni possono essere importate dall'apposito Elenco Intermediari. Nel caso in cui sia stato compilato il Quadro EF, sarà necessario indicare il Soggetto Versante le Imposte, riportando le Coordinate Bancarie ed il Codice IBAN. Le informazioni possono essere importate dal pulsante "...".
 

La pagina Quadri permette l’inserimento di tutti i beni del Defunto che entreranno a far parte della Successione.
Per ogni Quadro, viene visualizzato il seguente stato di compilazione:

   indica che il Quadro è obbligatorio e non è stato ancora compilato;
   indica che il Quadro è stato compilato ma ci sono campi obbligatori mancanti;
   indica che il Quadro è stato compilato in tutte le sue parti.

I quadri sono così suddivisi:

Una volta completati i Quadri di proprio interesse, è obbligatorio (tranne nel caso in cui si stia presentando una Dichiarazione Sostitutiva di soli Allegati) compilare il Quadro EH.
 

La sezione comprende:

• il Quadro EE dove viene riportato il totale dell’attivo ereditario della successione;

• il Quadro EF che riassume tutti i dati dichiarati, utili ai fini del calcolo delle imposte ipotecarie, catastali e degli altri tributi indiretti;

• il Quadro EG che deve essere utilizzato per allegare ogni tipologia di documento necessario ai fini della corretta presentazione della dichiarazione.

Il pulsante

permette di aggiornare gli importi in base ai dati caricati nei vari quadri.

Per caricare manualmente tutti gli importi, barrare la casella

In questa sezione vanno indicati i Quadri compilati.
Tramite il pulsante COMPILA IN AUTOMATICO è possibile barrare automaticamente le caselle corrette.
La dichiarazione va firmata dal dichiarante.
 

Per controllare formalmente una Pratica, premere il pulsante .
Questa funzione permette di effettuare un controllo formale dell'intera Pratica, sulla base delle specifiche tecniche in vigore.
Al termine della verifica, verrà visualizzato l'esito e, in presenza di errori, verrà generato il relativo elenco.

Tramite il pulsante Ricevimento Telematico presente nella videata della generazione del File Telematico, è possibile tenere traccia di tutto il flusso della Successione.

E' possibile inserire:

• la Data di Accettazione della Successione;

• le informazioni riguardanti la Protocollazione (Data, Anno di Presentazione, Volume, Numero e Numero di Protocollo);

• la Data di completa Evasione della Successione.

Nella Sezione Ricevute / Altri Documenti, infine, è possibile allegare documenti di origine esterna collegati alla Successione in questione.
 

Nella sezione “Moduli Aggiuntivi” è possibile compilare e stampare ulteriori modelli, collegati ad una specifica Successione Telematica, secondo le necessità dell'utente.

Per accedere alla compilazione, premere il pulsante .
La maschera che si aprirà risulta così strutturata:

Nella sezione "Testo del Modello", il testo viene strutturato e formattato per poi essere salvato e predisposto alla stampa.
L'utente può utilizzare dei modelli già precaricati e personalizzarli a suo piacimento, oppure crearne di nuovi, salvandoli successivamente tramite il pulsante "Salva con nome".
Questi potranno essere selezionati in altre Successioni, in modo da avere un modello di riferimento sempre a disposizione.

Vediamo ora nel dettaglio gli strumenti utilizzabili per costruire e formattare i vari modelli:

Permette di ricercare all'interno del testo una parola, o una frase specifica.
Confermando il testo da ricercare, l'utente verrà posizionato nella prima parola o porzione di testo che soddisfa la ricerca.

Il funzionamento è analogo al pulsante precedentemente descritto.
La differenza sta nella metodologia di ricerca: questa funzione, infatti, permette di trovare la parola o la porzione di testo successiva, prendendo come riferimento quanto indicato precedentemente nel pulsante "Trova".

Permette di accedere ai dati inseriti nella Successione, consentendo l'eventuale importazione nel testo tramite un apposito identificativo.
Le voci selezionate da questo pulsante vengono denominate TAG.
In corrispondenza di questo testo, delimitato da "[" e "]", verranno poi visualizzate le informazioni vere e proprie indicate nella Successione stessa.

I pulsanti presenti in questa sezione permettono, nell'ordine riportato nell'immagine, di:

• modificare il tipo e la dimensione del carattere utilizzato per la stesura del modello;

• impostare rispettivamente il grassetto, il corsivo e/o la sottolineatura ad una o più porzioni di testo precedentemente selezionata;

• impostare uno o più colori al testo o ad una singola parola precedentemente selezionata;

• impostare l'allineamento del testo selezionato rispettivamente a sinistra, al centro e a destra.

Una volta terminata la stesura della struttura del modello, salvare le modifiche fatte (sovrascrivendo il modello base selezionato in partenza, oppure salvando un nuovo modello) ed accedere alla pagina Anteprima / Stampa.

Nella sezione Anteprima / Stampa, l'utente ha una anteprima del modello appena predisposto, dove i TAG precedentemente caricati vengono sostituiti dai dati inseriti nella Successione.
Se il modello non soddisfa le proprie esigenze, è possibile ritornare nella pagina Testo del Modello e modificare nuovamente la struttura del testo, altrimenti.
Tramite il pulsante Stampa si può avviare la stampa effettiva; tramite il pulsante Archivia è possibile archiviare il modello in formato PDF.
L’elenco di quest’ultimi verrà riportato nella relativa pagina Elenco Modelli Archiviati.